Особо следует отметить поправки, внесенные в австрийское законодательство о конкуренции на основе Директивы ЕС 2014/104, которая изложена в австрийском Законе о картелях ("КартГ"). Новые правила включают положения о подаче исков о возмещении ущерба в связи с нарушениями антимонопольного законодательства и направлены на обеспечение большей определенности в отношении их исполнения. Кроме того, они предусматривают изменение срока исковой давности для предъявления таких исков, расширение правил раскрытия информации и перенос бремени proofto на ответчика, что было дополнено исполнением Директивы ЕС 2016/943 и вытекающими из нее изменениями в Федеральном законе о борьбе с недобросовестной конкуренцией (UWG), в центре внимания которых находятся защита нераскрытой коммерческой информации и предотвращение промышленного шпионажа.

В последнее время особое внимание привлекла реализация Директивы ЕС2018/843, вносящей поправки в местный Закон о реестре владельцев с максимальным эффектом, который был недавно дополнен сложнейшей и очень сложной схемой соблюдения требований. 10 января 2020 г. вступили в силу (последующие поправки вступили в силу с ноября 2020 г. и марта 2021 г.), и эти поправки привели к изменениям, некоторые из которых были выделены ниже.

I. Общественный доступ

• Доступ традиционно зарезервирован за ограниченной группой лиц (например, нотариусами, кредиторами, адвокатами), которые имеют законный интерес к получению информации из Реестра.
• На данный момент любой получатель доступа гарантированно получает информацию о бенефициарном собственнике любого юридического лица.

II. Требования к уведомлениям

• Ежегодные обзоры для проверки полноты и правильности вводимых данных ранее считались достаточными. Изменения должны быть задокументированы и запрошены. Если в реестр не вносилось никаких изменений, то потребовалось бы предпринять дополнительные действия.
• В настоящее время необходимые изменения должны быть зарегистрированы в течение четырех недель после завершения ежегодного обзора. При отсутствии таких изменений должно быть предоставлено специальное уведомление, подтверждающее действительность зарегистрированных данных.

III. Трасты

• Сделки, сосредоточенные на использовании трастов, ранее были предметом рассмотрения австрийского WiEReG при условии, что существует прямая связь между их администрацией и форумом (потенциальные показатели включают в себя постоянное место жительства или юридический адрес доверительного управляющего).
• Регистрация необходима вне зависимости от местонахождения администрации (будь то Австрия или другое государство-член ЕС) при условии, что доверительный управляющий вступил в деловые отношения с австрийскими компаниями или совершил сделки по покупке недвижимости, находящейся на территории Австрии, а также при условии, что в реестре должны быть указаны имущественные интересы.

IV.Штрафы

• За неправильные/неполные уведомления, несоблюдение требований к уведомлениям (после двух запросов) или халатность регистрации соответствующих изменений в четырехнедельный срок налагается штраф в денежном выражении (200.000 евро (умысел); 100.000 евро (грубая халатность)).
• Основания для применения санкций остаются неизменными, но были продлены. Неспособность сохранить документы или другую информацию, необходимую для обеспечения выполнения вышеупомянутых обязательств, позволяет наложить штраф (75.000 евро (умысел), 25.000 евро (грубая халатность)). В случае, если стороне становится известно, что информация является неполной или ложной, в электронную записку необходимо внести изменения, за исключением случаев, когда изменения предлагаются в течение разумного срока. Штрафы теперь могут быть наложены в течение шести недель вместо трех месяцев.

V. Пакет соответствия

• С ноября вступит в силу новая платформа данных с целью централизации соответствующей документации, связанной с проверкой конечной бенефициарной собственности. Под термином "Пакет соответствия" она призвана облегчить работу Реестра путем хранения ранее загруженных заметок, записей и подтверждений, предоставленных отчитывающимися субъектами.

Заключительные замечания

Приверженность Австрии созданию минимального стандарта публичного доступа к бенефициарной собственности была подкреплена и усилена недавними поправками, внесенными в реестр Бюро ЮНЕСКО в Бразилиа, которые вступили в силу с начала этого года. Являясь обширной платформой для централизации информации о бенефициарной собственности, оно служит важнейшим инструментом предотвращения отмывания денег, уклонения от уплаты налогов и финансирования терроризма. В дополнение к часто упускаемой из виду, но критически важной роли установления доверия граждан, этот пересмотренный и рационализированный подход также позволяет предприятиям сократить расходы и свести к минимуму сложности, связанные с проявлением должной осмотрительности и управлением рисками. Облегчая доступность и повышая прозрачность, недавняя адаптация австрийских правовых положений к реестрам UBO способна укрепить рыночную стабильность, а также повысить доверие инвесторов и эффективность при распределении капитала.

Центральное место регистрации как физических, так и юридических лиц вместе с вновь введенными процедурными изменениями является важнейшим инструментом в практике участников судебных споров как с точки зрения их возможностей по отслеживанию активов, так и с точки зрения правоприменительных полномочий. Обладая доступом к значительно расширенному в настоящее время объему информации, они будут лучше оснащены для борьбы со сложными преступлениями и коррупцией таким образом, чтобы они не просто реагировали, но и были более эффективными и целесообразными.