1 Applicazione generale del diritto penale

1.1 Quali sono le autorità che possono perseguire i crimini d'impresa, e ci sono diverse autorità di applicazione a livello nazionale e regionale?

I reati di criminalità economica sono principalmente regolati dal diritto penale e perseguiti dall'ufficio del pubblico ministero austriaco (Staatsanwaltschaft, StA) o dall'ufficio del pubblico ministero più specializzato per l'esecuzione dei crimini d'affari e della corruzione (Zentrale Staatsanwaltschaft zur Verfolgung von Wirtschaftsstrafsachen und Korruption, WKStA).

Tuttavia, ci sono altre autorità che possono essere responsabili di perseguire i reati di criminalità aziendale, come le autorità penali finanziarie, per alcuni reati finanziari.

Il codice penale austriaco (Strafgesetzbuch, StGB) distingue tra reati da perseguire d'ufficio (Offizialdelikte) e reati per i quali la vittima deve autorizzare l'azione penale (Ermächtigungsdelikte) o per i quali la vittima stessa deve presentare denuncia (Privatanklagedelikte). Tuttavia, la maggior parte dei reati sono perseguiti d'ufficio.

1.2 Se c'è più di una serie di agenzie esecutive, come vengono prese le decisioni sull'organismo che indagherà e perseguirà una questione?

Un ufficio del pubblico ministero è stabilito in ogni sede di un tribunale regionale che ha giurisdizione sui casi penali. Questi uffici del pubblico ministero sono responsabili delle indagini e dell'azione penale nella giurisdizione di quel tribunale e nei tribunali distrettuali subordinati al tribunale regionale, dove possono essere rappresentati da procuratori distrettuali. La maggior parte di questi procuratori distrettuali non sono avvocati formati, ma dipendenti pubblici appositamente formati. I procuratori distrettuali trattano solo crimini con pene basse.

Circa 10 anni fa, è stato istituito un ufficio del pubblico ministero specificamente responsabile della corruzione e dei crimini dei colletti bianchi: l'ufficio del pubblico ministero per l'esecuzione dei crimini d'affari e della corruzione (WKStA). Tra le altre cose, è responsabile dei gravi reati ufficiali e di corruzione, nonché dei reati dei colletti bianchi e dei reati finanziari con danni
superiore a 5 milioni di euro.

Il pubblico ministero è responsabile dell'avvio dei procedimenti penali, così come delle indagini, delle accuse o della sospensione delle procedure di indagine. I pubblici ministeri sono assistiti nelle loro indagini dalla polizia criminale. L'autorizzazione giudiziaria è necessaria per alcune misure investigative.

1.3 Esiste un'applicazione civile o amministrativa contro i reati d'impresa? Se sì, quali agenzie applicano civilmente le leggi e quali reati combattono?

Una vittima può unirsi al procedimento penale come parte privata e/o intentare una causa civile. Dopo aver vinto una causa civile, l'importo assegnato può essere eseguito sull'imputato.

Nei procedimenti penali, le autorità di perseguimento possono ordinare sequestri o congelare i conti. Le vittime del crimine hanno il diritto di ispezionare gli archivi e possono utilizzare queste informazioni.

La legge austriaca prevede la possibilità di richiedere ingiunzioni temporanee per garantire i crediti.

Ci sono diverse agenzie amministrative che possono imporre sanzioni amministrative a seconda del settore in cui si verifica l'infrazione.

1.4 Ci sono stati casi importanti di crimini d'affari nella sua giurisdizione nell'ultimo anno?

Il caso di criminalità economica più notevole in Austria negli ultimi anni è stato il cosiddetto "scandalo BUWOG". Dopo tre anni di processo, nel dicembre 2020, un ex ministro delle finanze austriaco
- come uno dei vari imputati - è stato condannato a otto anni di prigione (appello pendente). L'oggetto del procedimento era, tra l'altro, l'accusa di corruzione in relazione a pagamenti di milioni di euro legati alla privatizzazione degli alloggi federali.

2 Organizzazione dei tribunali

2.1 Come sono strutturati i tribunali penali nella sua giurisdizione? Ci sono tribunali penali specializzati per reati particolari?

In prima istanza, un tribunale distrettuale (Bezirksgericht) o un tribunale regionale (Landesgericht) emette una sentenza. I tribunali distrettuali sono competenti a decidere su tutti i reati penali per i quali è minacciata una semplice multa o una reclusione non superiore a un anno. I tribunali regionali sono competenti a decidere su tutti i misfatti e i crimini per i quali è minacciata una pena detentiva superiore a un anno, così come - indipendentemente dalla minaccia di pena - su alcuni reati specificati nella legge (ad esempio, minaccia pericolosa).

Mentre i casi davanti ai tribunali distrettuali sono sempre giudicati da un solo giudice, la composizione dei tribunali regionali varia. I reati punibili con l'ergastolo o con una pena minima minacciata di più di cinque anni e in aggiunta una pena massima di più di 10 anni, così come altri reati speciali menzionati nella legge (per esempio i crimini politici), sono giudicati davanti a una commissione composta da tre giudici professionisti e otto giurati (Geschworenengericht). I reati punibili con una pena minima superiore a cinque anni che non rientrano nella competenza del Geschworenengericht, così come i reati menzionati nella legge (ad esempio l'appropriazione indebita, la frode grave - se è stato superato un certo importo di danno o c'era l'intenzione di superarlo), sono giudicati davanti a un pannello composto da uno o due giudici e due giurati laici (Schöffengericht). Gli altri reati sono decisi da un solo giudice.

Non ci sono tribunali penali specializzati per reati particolari.

In seconda istanza, i tribunali regionali superiori (Oberlandesgerichte) e/o la Corte Suprema (Oberster Gerichtshof ) sono competenti, a seconda di quale tribunale era competente in prima istanza e della natura del ricorso.

2.2 Esiste il diritto a una giuria nei processi per crimini d'affari?

Secondo la legge austriaca, non esiste un diritto fondamentale dell'imputato a un processo con giuria. Come menzionato sopra, a seconda della pena minacciata o del reato accusato, un processo con giuria (Geschworenengericht o Schöffengericht) può essere obbligatorio o meno.

3 Statuti e crimini particolari

3.1 Si prega di descrivere gli statuti che sono comunemente usati nella vostra giurisdizione per perseguire i crimini d'affari, compresi gli elementi dei reati e lo stato mentale richiesto dell'accusato:

Frode finanziaria

Secondo il diritto penale austriaco, una persona commette frode se, ingannando qualcuno su dei fatti, induce questa persona a fare, tollerare o astenersi dal fare qualcosa che danneggia quella persona o la proprietà di un'altra persona, con l'intenzione di arricchire illegalmente se stesso o una terza parte attraverso il comportamento della persona ingannata.

In ogni caso, l'Austrian Stock Exchange Act 2018 (Börsegesetz 2018, BörseG 2018) dovrebbe essere menzionato in relazione alla frode sui titoli. Questa legge regola il reato amministrativo di abuso di informazioni privilegiate e la manipolazione del mercato, nonché la manipolazione del mercato punibile dal tribunale.

Frode contabile

Mentre per molto tempo in Austria i reati di frode contabile erano sparsi in diverse leggi (ad esempio la legge sulle società per azioni, la legge sulle società a responsabilità limitata), i reati di frode contabile sono stati inclusi nel codice penale nel 2016.

I decisori e i rappresentanti autorizzati sono perseguibili, ad esempio, se travisano il patrimonio netto, la posizione finanziaria o i risultati delle operazioni di una società fornendo informazioni false o incomplete - ad esempio nel bilancio annuale o all'assemblea generale, se ciò può causare un danno significativo (alla società, agli azionisti, ai creditori, ecc.).

Insider trading

L'abuso di informazioni privilegiate è sia un reato amministrativo che penale. Le disposizioni pertinenti si trovano nella legge austriaca sulla borsa del 2018 (BörseG 2018). È un reato penale sfruttare informazioni privilegiate per se stessi o per una terza parte. Questo può essere fatto comprando e vendendo titoli, cambiando o cancellando ordini di trading, o raccomandando titoli o passando le informazioni a terzi.

Appropriazione indebita

Il diritto penale austriaco distingue due tipi di appropriazione indebita ("Untreue" e "Veruntreuung").

"Untreue" è commesso quando qualcuno abusa consapevolmente della sua autorità di disporre/ obbligare un'altra persona a disporre dei beni di un'altra persona e quindi danneggia i beni dell'altra persona. Una persona abusa della sua autorità se viola irragionevolmente tali regole che servono a proteggere il patrimonio dell'avente diritto economico.

"Veruntreuung" si commette quando qualcuno si appropria di una cosa affidata a lui o a un terzo con l'intenzione di arricchire illegalmente se stesso o il terzo.

Corruzione di funzionari governativi

Il reato di corruzione di pubblici ufficiali è regolato in modo completo. In linea di principio, entrambe le parti sono perseguibili, cioè il pubblico ufficiale che esige un vantaggio e quello che promette un vantaggio a un pubblico ufficiale.

Un pubblico ufficiale è perseguibile se chiede, accetta o si lascia promettere un vantaggio per compiere o omettere un atto ufficiale in violazione dei suoi doveri, o per compiere o omettere un atto ufficiale per sé o per un terzo in violazione dei suoi doveri.

Il pubblico ufficiale è anche perseguibile se esige un vantaggio per sé o per un terzo o accetta o si lascia promettere un vantaggio indebito con l'intenzione di lasciarsi influenzare nella sua attività di pubblico ufficiale.

Come già detto, la persona che offre, promette o concede un vantaggio al pubblico ufficiale o a un terzo è anche perseguibile.

Anticoncorrenza penale

Il codice penale austriaco vieta gli accordi che limitano la concorrenza nelle procedure di appalto pubblico. Chiunque presenti una richiesta di partecipazione a una procedura di appalto o presenti un'offerta o conduca trattative sulla base di un accordo illegale volto a indurre l'autorità contraente ad accettare una determinata offerta è perseguibile. Anche la punizione per frode sembra essere possibile in questi casi.

Gli accordi sui prezzi tra gli offerenti nelle gare private possono costituire una frode.

La legge federale austriaca contro i cartelli e altre restrizioni della concorrenza (Kartellgesetz 2005, KartG 2005) vieta, tra l'altro, l'abuso di una posizione dominante sul mercato. Tale abuso può consistere in particolare nell'esigere prezzi d'acquisto o di vendita o altre condizioni commerciali che si discostano da quelle che sarebbero molto probabili se esistesse una concorrenza effettiva, tenendo conto in particolare del comportamento degli imprenditori in mercati comparabili con una concorrenza effettiva.

Cartelli e altri reati di concorrenza

La suddetta legge austriaca sui cartelli proibisce, tra l'altro, tutti gli accordi tra imprese, le decisioni di associazioni di imprese e le pratiche concordate che hanno come oggetto o effetto di impedire, limitare o distorcere la concorrenza (cartelli).

La legge federale contro la concorrenza sleale (Gesetz gegen den unlauteren Wettbewerb, UWG) proibisce, per esempio, pratiche commerciali aggressive o ingannevoli per proteggere imprenditori e consumatori. In caso di violazioni, sono possibili sanzioni oltre ad azioni ingiuntive e di risarcimento danni.

Crimini fiscali

La legge austriaca sui crimini finanziari (Finanzstrafgesetz - FinStrG) regola una vasta gamma di reati finanziari. Alcuni reati sono di competenza dei tribunali, altri sono di competenza delle autorità fiscali.

I reati includono l'evasione fiscale, il contrabbando, la frode fiscale e la frode IVA transfrontaliera.

Frode negli appalti pubblici

Si fa riferimento alle osservazioni precedenti.

Sono stati creati dei reati penali separati per quanto riguarda la frode nelle spese a danno degli interessi finanziari dell'Unione europea e l'appropriazione indebita di fondi e beni a danno degli interessi finanziari dell'Unione europea.

Crimini ambientali

Il codice penale austriaco regola ampi reati penali contro l'ambiente. Questi includono, per esempio, il danno ambientale intenzionale e negligente.

Legge sulle campagne finanziarie/elettorali

I regolamenti a questo proposito si trovano nella legge federale sul finanziamento dei partiti politici 2012 (Parteiengesetz 2012 - PartG).

Esso afferma, per esempio, che ogni partito politico deve riferire pubblicamente ogni anno sulla natura delle sue entrate e spese in un rapporto di responsabilità. La Corte dei Conti esamina i rapporti. Anche le donazioni e altri benefici ai partiti sono regolati. Ci sono limiti e requisiti di segnalazione.

Manipolazione del mercato in relazione alla vendita di derivati

La legge sulla borsa austriaca (Börsegesetz 2018, BörseG 2018) criminalizza la manipolazione del mercato e fa riferimento alla legislazione europea pertinente (Market Abuse Regulation (MAR); Markets in Financial Instruments Directive (MiFID)). Alcuni dei reati sono violazioni amministrative che vengono perseguite dall'Autorità dei mercati finanziari, mentre altri sono punibili dai tribunali.

Riciclaggio di denaro o frode telematica

Il reato di riciclaggio di denaro ha acquisito importanza negli ultimi anni, anche a causa della legislazione europea.

La disposizione penale copre il riciclaggio di denaro sulla base di due diversi fattori di collegamento. Da un lato, ci sono i beni che provengono da un reato base specifico, e dall'altro - senza che un reato base specifico sia rilevante - i beni che appartengono a un'organizzazione terroristica.

Per combattere il riciclaggio di denaro sono stati introdotti ampi requisiti di controllo e di segnalazione in numerosi settori. Questo vale, per esempio, per gli istituti di credito e finanziari, le compagnie di assicurazione, così come per gli avvocati e i notai, che devono controllare attentamente tutte le transazioni in cui effettuano operazioni finanziarie o immobiliari a nome e per conto del loro cliente, ecc.

Legge sulla sicurezza informatica e sulla protezione dei dati

Il codice penale austriaco riconosce diversi reati legati alla criminalità informatica.

I reati penali includono l'accesso illegale a un sistema informatico, la violazione del segreto delle telecomunicazioni, l'intercettazione impropria di dati, il danneggiamento di dati, l'interruzione del funzionamento di un sistema informatico, l'uso improprio di programmi informatici o di dati di accesso, ecc. Oltre a questi reati specifici, possono essere applicabili anche reati generali come la frode.

La legge austriaca sulla protezione dei dati (Datenschutzgesetz, DSG) contiene un diritto fondamentale alla protezione dei dati. Oltre alla legge austriaca sulla protezione dei dati, il regolamento generale europeo sulla protezione dei dati (GDPR) è direttamente applicabile in Austria.

Sanzioni commerciali e violazioni del controllo delle esportazioni

La legge austriaca sul commercio estero e i pagamenti del 2011 (Außenwirtschaftsgesetz 2011, AußWG 2011) ha implementato i requisiti chiave del diritto europeo e contiene disposizioni sul controllo delle esportazioni, il controllo del movimento dei beni di difesa all'interno dell'Unione europea, e il controllo dell'acquisizione di società austriache da parte di persone o società di paesi terzi (al di fuori dell'UE, del SEE e della Svizzera).

In caso di violazioni, la legge prevede delle conseguenze secondo il diritto penale amministrativo così come dei reati punibili dai tribunali.

3.2 C'è responsabilità per i crimini inchoate nella vostra giurisdizione? Una persona può essere responsabile per aver tentato di commettere un crimine, indipendentemente dal fatto che il tentato crimine sia completato o meno?

Secondo la legge austriaca, il tentativo di commettere un reato è generalmente punibile.

4 Responsabilità penale aziendale

4.1 Esiste una responsabilità dell'ente per i reati penali? Se sì, in quali circostanze il comportamento di un dipendente sarà imputato all'ente?

La legge austriaca sulla responsabilità penale delle imprese (Verbandsverantwortlichkeitsgesetz, VbVG) regola la responsabilità di un'associazione (ad esempio, società per azioni, società a responsabilità limitata, ecc.) per i reati commessi dai suoi decisori e dipendenti, quando ci sono state violazioni dei doveri che riguardano l'associazione. Il fattore decisivo è che il reato di un decisore o di un dipendente possa essere attribuito all'associazione. Il reato deve essere stato commesso a beneficio dell'associazione o deve aver violato obblighi che riguardano l'associazione.

Mentre i reati commessi dai decisori possono essere attribuiti immediatamente all'associazione, devono essere soddisfatti ulteriori criteri per i reati commessi dai dipendenti. E' richiesta una responsabilità organizzativa da parte dell'associazione, vale a dire che il reato deve essere stato reso possibile o sostanzialmente facilitato dalla negligenza di un decisore, per esempio se sono state adottate misure tecniche, organizzative o di personale ragionevoli e necessarie per prevenire tali reati. Un reato è imputabile all'associazione se un dipendente ha agito in modo illecito; non è necessaria la colpa del dipendente.

4.2 Esiste una responsabilità personale per dirigenti, funzionari e amministratori se l'entità diventa responsabile di un reato? In quali circostanze?

Indipendentemente dalla responsabilità penale dell'associazione, i decisori e i dipendenti che hanno commesso il reato sono anche penalmente responsabili allo stesso tempo. Così, la punizione simultanea delle persone giuridiche e delle persone fisiche è possibile.

4.3 Quando esiste la responsabilità di un'entità e la responsabilità personale, le autorità hanno una politica o una preferenza su quando perseguire un'entità, quando perseguire un individuo o entrambi?

Le autorità conducono simultaneamente procedimenti contro l'associazione e le persone fisiche. Tuttavia, l'esperienza mostra che le autorità spesso si concentrano più sulle persone fisiche e tendono a trattare il procedimento contro l'associazione come accessorio.

4.4 In un contesto di fusione o acquisizione, la responsabilità del successore può applicarsi all'entità subentrante? Quando si applica la responsabilità del successore?

La legge austriaca sulla responsabilità penale delle imprese contiene una clausola di successione legale. Essa prevede che in caso di successione legale, le conseguenze legali previste da questa legge riguardano il successore legale. Se c'è più di un successore legale, una multa imposta al predecessore legale può essere eseguita contro qualsiasi successore legale.

5 Termini di prescrizione

5.1 Come si calcolano i termini di prescrizione e quando inizia a decorrere un termine di prescrizione?

Mentre nel diritto civile austriaco la maggior parte delle richieste di risarcimento sono soggette a un termine di prescrizione di tre anni (dal momento in cui il danno e la persona del danneggiante sono diventati noti al danneggiato; se il danno e la persona del danneggiante non sono diventati noti al danneggiato, il termine di prescrizione è di 30 anni), il termine di prescrizione è di 30 anni se il danno è derivato da uno o più reati che sono punibili dalla legge, possono essere commessi solo intenzionalmente e sono punibili con più di un anno di reclusione (il termine di prescrizione inizia a decorrere dal momento dell'evento dannoso).

5.2 I reati che si verificano al di fuori del periodo di prescrizione possono essere perseguiti se fanno parte di un modello o di una pratica o di una cospirazione in corso?

La prescrizione non inizia a decorrere per i reati che sono in corso. In questi casi, la prescrizione non inizia a decorrere fino a quando l'ultimo reato è stato completato.

5.3 Il periodo di prescrizione può essere rinviato? Se sì, come?

Il termine di prescrizione non comprende, ad esempio, un periodo durante il quale l'azione penale non può essere avviata o proseguita in base a una disposizione di legge (ad esempio in caso di immunità diplomatica). Anche il tempo tra il primo interrogatorio dell'imputato e la conclusione definitiva del procedimento non è incluso nel periodo di prescrizione.

6 Avvio delle indagini

6.1 Le agenzie preposte all'applicazione della legge hanno la giurisdizione per far valere la loro autorità al di fuori del territorio della vostra giurisdizione per alcuni reati commerciali? Se sì, quali leggi possono essere applicate extraterritorialmente e quali sono le basi giurisdizionali che permettono tale applicazione? Con quale frequenza gli enti preposti all'applicazione della legge si affidano alla giurisdizione extraterritoriale per perseguire i reati societari?

Il diritto penale austriaco si applica a determinati reati elencati nella legge che sono stati commessi all'estero, indipendentemente dal diritto penale del luogo in cui il reato è stato commesso. Per i fatti diversi da quelli espressamente indicati nella legge che sono stati commessi all'estero, le leggi penali austriache si applicano a certe condizioni, a condizione che i fatti siano punibili anche secondo le leggi del luogo in cui sono stati commessi.

Le forze dell'ordine austriache cooperano regolarmente con le forze dell'ordine straniere nell'ambito dei regolamenti nazionali e internazionali.

6.2 Come vengono avviate le indagini? Ci sono regole o linee guida che regolano l'avvio delle indagini da parte del governo? Se sì, la prego di descriverle.

La maggior parte dei reati penali sono reati ufficiali. Per questi reati, l'ufficio del pubblico ministero deve agire quando viene a conoscenza del caso. In alcuni casi, la vittima del reato deve autorizzare il pubblico ministero a procedere o, in alcuni casi, presentare lui stesso una denuncia penale.

6.3 Le autorità penali della vostra giurisdizione hanno meccanismi formali e/o informali per cooperare con le autorità straniere? Cooperano con le autorità straniere?

Le autorità austriache possono chiedere, e lo fanno regolarmente, l'assistenza legale di autorità straniere.

7 Procedure per raccogliere informazioni da un'azienda

7.1 Quali poteri ha il governo in generale per raccogliere informazioni quando indaga sui crimini d'impresa?

Le autorità di polizia austriache hanno numerosi poteri a loro disposizione per raccogliere prove. I testimoni possono essere interrogati, le case perquisite, i documenti sequestrati o le conversazioni intercettate. Per certe misure, tuttavia, l'ufficio del pubblico ministero ha bisogno dell'approvazione del tribunale.

Raccolta di documenti:

7.2 In quali circostanze il governo può chiedere che una società sotto inchiesta produca documenti al governo, e in quali circostanze il governo può fare irruzione in una società sotto inchiesta e sequestrare documenti?

La perquisizione di luoghi e oggetti (così come di persone) è ammissibile se si può supporre, sulla base di certi fatti, che una persona sospettata di commettere un reato vi si nasconda o che siano presenti prove che potrebbero dover essere messe al sicuro o valutate.

7.3 Ci sono protezioni contro la produzione o il sequestro che la società può far valere per qualsiasi tipo di documenti? Per esempio, la vostra giurisdizione riconosce qualche privilegio che protegge i documenti preparati da avvocati interni o consulenti esterni, o le comunicazioni aziendali con avvocati interni o consulenti esterni?

Il codice di procedura penale austriaco (Strafprozessordnung, StPO) prevede che i documenti e le informazioni in possesso dell'imputato e preparati da lui o dal suo avvocato ai fini della sua difesa non possano essere sequestrati.

7.4 Esistono leggi sul lavoro o sulla privacy nella vostra giurisdizione (come il regolamento generale sulla protezione dei dati nell'Unione Europea) che possono avere un impatto sulla raccolta, il trattamento o il trasferimento dei dati personali dei dipendenti, anche se si trovano negli archivi aziendali? La vostra giurisdizione ha statuti di blocco o altre leggi nazionali che possono impedire la divulgazione transfrontaliera?

L'Austria è soggetta alle regole del regolamento generale sulla protezione dei dati.

7.5 In quali circostanze il governo può esigere che un dipendente dell'azienda produca documenti al governo, o fare irruzione nella casa o nell'ufficio di un dipendente e sequestrare documenti?

Le condizioni in cui il governo può richiedere documenti a un dipendente sono le stesse di quando si richiedono documenti all'azienda.

7.6 In quali circostanze il governo può chiedere che una terza persona o entità produca documenti al governo, o fare irruzione nella casa o nell'ufficio di una terza persona o entità e sequestrare documenti?

Se i requisiti legali, per esempio, per una perquisizione domiciliare sono soddisfatti, una tale perquisizione è ammissibile anche in questo caso.

Interrogazione degli individui:

7.7 In quali circostanze il governo può chiedere che un dipendente, funzionario o direttore di una società sotto inchiesta si sottoponga a un interrogatorio? In quale sede può avvenire l'interrogatorio?

Bisogna distinguere se la persona deve essere interrogata come imputato o come testimone.

Una persona accusata è qualcuno che, sulla base di certi fatti, è specificamente sospettato di aver commesso un reato, e al fine di chiarire questo sospetto, vengono prese prove, o vengono ordinate o eseguite misure investigative.

Una persona accusata non può essere costretta a incriminarsi. Egli è libero di testimoniare o di rifiutarsi di testimoniare, e ha il diritto di avere un avvocato difensore presente in ogni fase del procedimento.

I testimoni sono persone diverse dall'imputato che potrebbero aver percepito, direttamente o indirettamente, fatti essenziali per il chiarimento del reato o comunque relativi all'oggetto del procedimento e che devono testimoniare su di essi nel procedimento. I testimoni sono obbligati a testimoniare in modo corretto e completo. In alcuni casi, i testimoni hanno il diritto di rifiutarsi di testimoniare o possono non essere esaminati come testimoni. I testimoni hanno il diritto di avere una persona di fiducia presente durante l'interrogatorio.

7.8 In quali circostanze il governo può chiedere che una terza persona si sottoponga all'interrogatorio? In quale sede può avvenire l'interrogatorio?

In gran parte nelle stesse condizioni e prerequisiti appena descritti.

7.9 Quali sono le protezioni che una persona può far valere quando viene interrogata dal governo? Esiste il diritto di essere rappresentati da un avvocato durante l'interrogatorio? Esiste un diritto o un privilegio contro l'autoincriminazione che può essere fatto valere? Se esiste un diritto a far valere il privilegio contro l'autoincriminazione, l'affermazione del diritto può risultare in una deduzione di colpevolezza al processo?

Vedi la risposta alla domanda 7.7 di cui sopra.

Il principio della libera valutazione delle prove si applica al procedimento penale austriaco. In linea di principio, è lecito valutare il silenzio dell'imputato. In conformità con l'art. 6 della Convenzione europea dei diritti dell'uomo, dipende molto dal singolo caso se e come viene valutato il silenzio dell'imputato. Il prerequisito sarà probabilmente che le prove contro l'imputato diano luogo a un sospetto così grave che, secondo il buon senso, l'unica conclusione che si può trarre dal silenzio dell'imputato è che l'imputato non ha risposte alle prove contro di lui (secondo una decisione della Corte europea dei diritti dell'uomo).

8 Avvio di azioni penali / procedimenti differiti / disposizioni civili

8.1 Come vengono avviate le cause penali?

Il dipartimento di investigazione penale e l'ufficio del pubblico ministero sono obbligati a indagare d'ufficio su ogni sospetto iniziale di un reato penale che arriva alla loro attenzione e che non è semplicemente da perseguire su richiesta di una persona che ne ha diritto. In pratica, i reati penali sono spesso segnalati attivamente alla polizia o all'ufficio del procuratore, e le autorità iniziano poi le loro indagini.

8.2 Quali regole o linee guida governano la decisione del governo di accusare un'entità o un individuo di un crimine?

In Austria, la legge austriaca sulla responsabilità penale delle imprese regola la responsabilità di un'associazione per i reati commessi dai suoi decisori e dipendenti.

Vedi in dettaglio la risposta alla domanda 4.1 di cui sopra.

8.3 Un imputato e il governo possono accordarsi per risolvere un'indagine penale attraverso la diversione preprocessuale o un accordo di rinvio dell'azione penale? In caso affermativo, si prega di descrivere le regole o le linee guida che disciplinano la possibilità di accordi di diversione preprocessuale o di rinvio dell'azione penale per risolvere le indagini penali.

Se i requisiti sono soddisfatti, la "diversione" è possibile.

I presupposti sono che i fatti del caso siano stati sufficientemente chiariti, che il reato non sia punibile con più di cinque anni di reclusione, che la colpa dell'imputato non sia considerata grave e che il reato non abbia causato la morte di un essere umano, a meno che un parente dell'imputato sia stato ucciso per negligenza e la punizione non appaia necessaria in considerazione del grave stress psicologico che ciò ha causato all'imputato. Inoltre, la punizione dell'imputato non deve essere necessaria per dissuaderlo dal commettere reati o per contrastare la commissione di reati da parte di altri. Invece della punizione, l'accusa (o più tardi il tribunale) impone una misura di diversione, alla quale l'imputato deve acconsentire. Le misure di diversione disponibili sono: il pagamento di una somma di denaro; l'esecuzione di lavori socialmente utili; l'imposizione di un periodo di prova, combinato con la libertà vigilata e l'esecuzione di condizioni; la risoluzione del reato.

La diversione per il reato di abuso di autorità è limitata per legge, e la diversione per i reati sessuali punibili con più di tre anni di reclusione è esclusa per legge.

8.4 Se nella vostra giurisdizione sono disponibili accordi di differimento dell'azione penale o di non perseguimento per smaltire le indagini penali, alcuni aspetti di questi accordi devono essere approvati dal tribunale? In caso affermativo, si prega di descrivere i fattori che i tribunali considerano quando esaminano gli accordi di rinvio dell'azione penale o di non perseguimento.

L'unica opzione possibile è la "diversione" come descritto nella domanda 8.3. Nei procedimenti preliminari, il potere di decisione spetta al pubblico ministero; nei procedimenti principali, spetta al tribunale.

8.5 Oltre a, o al posto di, qualsiasi disposizione penale di un'indagine, un imputato può essere soggetto a sanzioni o rimedi civili? In caso affermativo, si prega di descrivere le circostanze in cui le sanzioni o i rimedi civili possono essere applicati.

Oltre al procedimento penale, può essere avviato anche un procedimento civile. La vittima di un crimine può unire il procedimento penale alle sue rivendicazioni contro l'imputato e/o perseguirle anche in base al diritto civile.

8.6 Può un individuo o una società avviare un'azione penale privata? Se sì, possono perseguire privatamente i reati di criminalità aziendale?

Vedi le risposte alle domande 1.1 e 8.1 di cui sopra.

Ci sono alcuni reati per i quali la vittima deve sporgere denuncia da sola (Privatanklagedelikte, ad esempio l'insulto) e i reati per i quali la vittima deve autorizzare l'azione penale (Ermächtigungsdelikte, ad esempio l'inganno). Tuttavia, i classici crimini d'affari (es. frode, appropriazione indebita) non rientrano in queste categorie, ma sono piuttosto reati da perseguire d'ufficio (Offizialdelikte).

9 Onere della prova

9.1 Per ciascun elemento dei reati d'impresa identificati sopra nella Sezione 3, quale parte ha l'onere della prova? Quale parte ha l'onere della prova in relazione a qualsiasi difesa affermativa?

L'accusa ha l'onere della prova.

9.2 Qual è lo standard di prova che la parte che ha l'onere deve soddisfare?

Lo standard di prova generalmente richiesto è la prova oltre ogni ragionevole dubbio.

9.3 In un processo penale, chi è l'arbitro dei fatti? Chi determina se la parte ha soddisfatto il suo onere della prova?

Il tribunale decide secondo il suo libero convincimento sulla base delle prove presentate.

10 Cospirazione / Favoreggiamento

10.1 Una persona che cospira o assiste un'altra a commettere un crimine commerciale può essere responsabile? Se sì, qual è la natura della responsabilità e quali sono gli elementi del reato?

Non solo l'autore diretto commette l'atto punibile, ma anche la persona che ha designato un altro a compierlo o contribuisce in altro modo al suo compimento. Un colpevole designante è colui che induce un altro a commettere un reato. Contribuente è colui che altrimenti - cioè in un modo diverso dalla designazione di un'altra persona - contribuisce all'esecuzione di un reato.

Se più di una persona è stata coinvolta nell'atto, ognuna di esse sarà punita secondo la sua colpa.

11 Difese comuni

11.1 È una difesa contro un'accusa penale che l'imputato non aveva l'intenzione richiesta per commettere il reato? Se sì, chi ha l'onere della prova rispetto all'intenzione?

Una persona agisce intenzionalmente se intende commettere un atto che corrisponde a un crimine legale; per questo è sufficiente che l'autore creda seriamente che questa realizzazione sia possibile e la accetti (dolus eventualis). Questa forma di intenzione è sufficiente nella maggior parte dei casi.

Per alcuni reati, l'autore deve agire intenzionalmente (dolus directus) o consapevolmente.

L'autore agisce intenzionalmente (dolus directus) se si occupa della realizzazione della circostanza o del risultato per il quale la legge presuppone un'azione intenzionale.

Il colpevole agisce consapevolmente se non solo considera possibile la circostanza o il risultato di cui la legge presuppone la conoscenza, ma considera anche certa la sua esistenza o il suo verificarsi.
Alcuni reati richiedono la negligenza per la responsabilità penale.

Una persona agisce per negligenza se trascura la cura che gli spetta in base alle circostanze e che è possibile e ragionevole per lui nelle sue circostanze mentali e fisiche, e quindi non riconosce che può provocare una condizione che corrisponde a un reato legale. Una persona è anche negligente se ritiene possibile che egli provochi una tale condizione, ma non intende farlo.

Una persona agisce con grave negligenza se agisce in modo insolitamente e vistosamente negligente, in modo che il verificarsi di una condizione corrispondente ai fatti legali era prevedibile come quasi probabile.
Se il requisito del dolo o della negligenza è soddisfatto, il tribunale decide secondo il suo libero convincimento sulla base delle prove.

11.2 È una difesa contro un'accusa penale che l'imputato ignorava la legge, cioè che non sapeva che la sua condotta era illegale? Se sì, quali sono gli elementi di questa difesa e chi ha l'onere della prova riguardo alla conoscenza della legge da parte dell'imputato?

Se il presunto colpevole non riconosce l'illegalità dell'atto a causa di un errore di diritto, non agisce colpevolmente se non gli si può imputare l'errore.

L'errore di diritto è biasimevole se il torto era facilmente riconoscibile per il trasgressore come per tutti o se il trasgressore non si è familiarizzato con le norme pertinenti anche se sarebbe stato obbligato a farlo secondo la sua professione, attività o altre circostanze.

Se l'errore è riprovevole e se il trasgressore ha agito intenzionalmente, sarà inflitta la pena prevista per l'atto intenzionale e se ha agito per negligenza, sarà inflitta la pena prevista per l'atto negligente.

11.3 È una difesa contro un'accusa penale il fatto che l'imputato era all'oscuro dei fatti, cioè che non sapeva di aver tenuto una condotta illegale? Se sì, quali sono gli elementi di questa difesa e chi ha l'onere della prova riguardo alla conoscenza dei fatti da parte dell'imputato?

Se il colpevole non si rende conto che sta commettendo un reato con le sue azioni, può agire senza intenzione. Non può quindi essere punito secondo un reato intenzionale. Se, tuttavia, c'è un reato di negligenza corrispondente e il colpevole ha agito per negligenza, allora la possibile responsabilità per azione negligente rimane.

Anche in questo caso, l'onere della prova spetta al tribunale. La corte deve indagare tutti gli argomenti, in questo caso soprattutto se il colpevole era a conoscenza di tutti i fatti del caso.

12 Obblighi di divulgazione volontaria

12.1 Se una persona o un ente si rende conto che è stato commesso un reato, deve denunciare il reato al governo? La persona o l'ente può essere responsabile per non aver denunciato il reato al governo? La persona o l'ente può ricevere clemenza o "credito" per la divulgazione volontaria?

Non c'è un obbligo generale per gli individui o le aziende di denunciare un crimine. Tuttavia, segnalare volontariamente un crimine, cooperare con le autorità, fare ammenda per i danni, ecc. sono tutti fattori attenuanti e possono mitigare la minaccia di punizione.

Il programma di clemenza è ancora molto nuovo nel diritto penale austriaco. È stato introdotto per un periodo di tempo limitato a scopo di valutazione - secondo lo stato attuale, scadrà alla fine del 31 dicembre 2021. Non è ancora possibile
stimare come sarà il futuro.

13 Disposizioni di cooperazione / clemenza

13.1 Se una persona o un'entità rivela volontariamente una condotta criminale al governo o collabora in un'indagine penale del governo sulla persona o sull'entità, la persona o l'entità può chiedere clemenza o "credito" al governo? Se sì, quali regole o linee guida regolano la capacità del governo di offrire clemenza o "credito" in cambio di rivelazioni volontarie o cooperazione?

Come menzionato nella domanda 12.1, il programma di clemenza è ancora nuovo in Austria e attualmente in fase di valutazione.

In generale, la clemenza è una forma speciale di "diversione". Il colpevole deve volontariamente avvicinarsi e cooperare con l'accusa e deve fare una confessione con rimorso. Se tutti i requisiti legali per la concessione della clemenza sono soddisfatti, l'accusa deve procedere come nel caso della "diversione". Il testimone principale accetta una misura (pagamento di una ricompensa monetaria, prestazione di servizi sociali, periodo di prova, ecc. Se nel corso dell'ulteriore procedimento si scopre che il testimone principale ha violato i suoi doveri, il procedimento contro di lui può essere riaperto. Se il procedimento contro il terzo accusato si è concluso con effetti giuridici, il pubblico ministero interrompe definitivamente l'inchiesta condotta contro il testimone principale. Si richiede che il testimone principale abbia adempiuto ai suoi obblighi (pagamento di una ricompensa monetaria; prestazione di servizi sociali, periodo di prova, ecc.)

13.2 Descriva il grado di cooperazione, compresi i passi che un'entità dovrebbe intraprendere, che è generalmente richiesto alle entità che chiedono clemenza nella sua giurisdizione, e descriva il trattamento favorevole generalmente ricevuto.

Vedi la risposta alla domanda 13.1 di cui sopra.

14 Patteggiamento

14.1 Può un imputato rinunciare volontariamente a contestare le accuse penali in cambio di una condanna su accuse ridotte, o in cambio di una sentenza concordata?

Il patteggiamento è vietato in Austria.

14.2 Si prega di descrivere le regole o le linee guida che governano la capacità del governo di patteggiare con un imputato. Qualche aspetto del patteggiamento deve essere approvato dal tribunale?

Il patteggiamento è vietato in Austria.

15 Elementi di una frase aziendale

15.1 Dopo che la corte stabilisce che un imputato è colpevole di un crimine, ci sono regole o linee guida che governano l'imposizione della sentenza da parte della corte all'imputato? Si prega di descrivere il processo di condanna.

Una volta che il tribunale è convinto della colpevolezza dell'imputato, deve determinare la punizione che ritiene appropriata. Il diritto penale austriaco prevede pene minime e massime (sia per le multe che per la reclusione). Il tribunale non è vincolato da linee guida precise nella sentenza, ma deve considerare le circostanze attenuanti e aggravanti. Le circostanze attenuanti sono, per esempio, una confessione con rimorso, il risarcimento dei danni, o se il crimine è stato solo tentato, ecc. Le circostanze aggravanti sono, per esempio, se l'imputato ha già un precedente penale o la quantità di danni causati. Il tribunale può anche sospendere alcune pene.

15.2 Prima di imporre una sentenza a una società, il tribunale deve determinare se la sentenza soddisfa alcuni elementi? In caso affermativo, si prega di descrivere tali elementi.

Se un'associazione è responsabile di un'infrazione, le verrà imposta una multa per l'associazione.

L'ammenda è valutata in unità da 50 a 10.000 euro secondo la situazione reddituale dell'associazione, tenendo conto degli altri risultati economici. Il tribunale soppesa le aggravanti e le attenuanti.

In particolare, la multa sarà più alta quanto maggiore è il danno o il pericolo di cui l'associazione è responsabile; quanto maggiore è il vantaggio che l'associazione ha tratto dal reato; e quanto più il comportamento illecito è stato tollerato o incoraggiato dai dipendenti.

In particolare, la multa sarà più bassa se l'associazione ha già preso precauzioni per prevenire tali atti prima che l'atto in questione si verificasse o ha esortato i dipendenti a comportarsi in modo rispettoso della legge; se l'associazione è responsabile solo per i reati penali commessi dai dipendenti; se ha contribuito considerevolmente a stabilire la verità dopo l'atto; se ha riparato le conseguenze dell'atto; se ha adottato misure sostanziali per prevenire atti simili in futuro; e se l'atto ha già provocato gravi svantaggi legali per l'associazione o i suoi proprietari.

La sospensione della pena è possibile in certi casi.

16 Appelli

16.1 Un verdetto di colpevolezza o di non colpevolezza è appellabile sia dall'imputato che dal governo?

Sia l'imputato che l'accusa possono appellarsi contro un verdetto di colpevolezza. Solo il pubblico ministero può appellarsi contro un'assoluzione.

Se entrambe le parti si appellano, il verdetto può essere cambiato in entrambe le direzioni, cioè sia a favore che contro l'imputato.

Se solo l'imputato fa appello e l'accusa no, la corte d'appello non può aumentare la pena in appello.

16.2 Una sentenza penale dopo un verdetto di colpevolezza è appellabile? Se sì, quale parte può appellarsi?

Vedi la risposta alla domanda 16.1 di cui sopra.

16.3 Qual è lo standard di revisione della corte d'appello?

Un appello contro una condanna penale può avere diversi motivi legati al verdetto stesso o al procedimento precedente per errori che devono risultare in nullità. La questione della colpevolezza può essere contestata. È anche possibile contestare la condanna e le decisioni in materia di diritto privato. Nel caso di sentenze alle quali hanno partecipato dei giurati, non è possibile contestare la questione della colpevolezza.

16.4 Se la corte d'appello accoglie l'appello, quali poteri ha per rimediare a qualsiasi ingiustizia da parte del tribunale del processo?

I dettagli dipendono da quali tribunali sono competenti in prima e seconda istanza. A seconda della giurisdizione del tribunale è possibile quanto segue:

La corte d'appello può confermare la decisione impugnata o annullare la sentenza impugnata e rinviare il caso penale alla prima istanza. Avrà quindi luogo una nuova udienza e sarà emessa una nuova decisione. La corte d'appello può anche cambiare la sentenza impugnata ed eventualmente arrivare da un verdetto di colpevolezza in prima istanza a un'assoluzione (o viceversa).