Директиви на ЕС, законодателни изменения и промени в правилата за регистрация на крайните действителни собственици в Австрия

Постепенният спад в активността на австрийските съдебни спорове до голяма степен може да се отдаде на продължаващата популярност на методите за АРС, които позволяват глобално изпълнение на трансгранични спорове. Въпреки това, независимо от тези тенденции, в Австрия се наблюдава и рязко нарастване на новите тенденции във връзка с въпроси, отнасящи се до публичното и частното изпълнение.

В стремежа си да приложи последните директиви на ЕС, Австрия е обект на редица законодателни промени и адаптации. особено внимание заслужават измененията, направени в австрийското законодателство в областта на конкуренцията въз основа на Директива 2014/104/ЕС, както е посочено в австрийския Закон за картелите ("KartG"). Новите правила включват разпоредби относно предявяването на искове за обезщетение за вреди във връзка с нарушения на антитръстовите правила и имат за цел да установят по-голяма сигурност при тяхното прилагане. Те предлагат и промени в давностния срок за предявяване на такива искове, разширяват правилата за разкриване на информация и прехвърлят тежестта на доказване върху ответника. това развитие беше допълнено от прилагането на Директива 2016/943 на ЕС и произтичащите от нея изменения на Федералния закон срещу нелоялната конкуренция (UWG), съсредоточени върху защитата на неразкрита търговска информация и предотвратяването на промишления шпионаж.

Напоследък особено внимание привлече прилагането на Директива 2018/843/ЕС, с която се изменя местният Закон за регистъра на крайните бенефициенти, като най-новото допълнение към превърналата се в сложна и изключително усъвършенствана схема за спазване на законодателството. от влизането си в законна сила на 10 януари 2020 г. (допълнителни изменения, влезли в сила от ноември 2020 г. и март 2021 г.) тези изменения въведоха съществени промени, някои от които са подчертани по-долу.

Публичен достъп

• Достъпът традиционно е запазен за ограничена група лица (напр. нотариуси, кредитори, адвокати и др.) и лица, които имат законен интерес да получат информация от регистъра.
• Отсега нататък всеки, който иска достъп, може да получи информация за действителния собственик на всяко юридическо лице

Изисквания за уведомяване

• По-рано се считаше, че са достатъчни годишните прегледи, за да се провери дали въведените данни са пълни и правилни. Промените трябваше да се документират и да се изисква уведомяване. Ако в регистъра не са направени промени, не се изискваха по-нататъшни действия.
• Понастоящем необходимите промени трябва да бъдат регистрирани в рамките на четири седмици след приключването на годишния преглед. При липса на такива промени трябва да се предостави изрично уведомление, потвърждаващо валидността на регистрираните данни.

Тръстове

• Сделките, съсредоточени върху използването на тръстове, досега бяха обект на австрийската WiEReG, ако се приеме, че има пряка връзка между тяхното управление и форума (потенциалните индикатори включват постоянното местожителство или юридическото седалище на попечителя).
• Регистрацията се изисква независимо от местоположението на администрацията (дали е Австрия или другадържавачленканаЕС), при условие че попечителят е влязъл в делови отношения или е участвал в сделки, включващи покупки на недвижими имоти, намиращи се в Австрия. по отношение на попечителството в регистъра трябва да се идентифицират дяловете на собственост.

Наказания

• Неправилни/непълни уведомления, неспазване на изискванията за уведомяване (след две искания) или пренебрегване на регистрирането на съответните промени в рамките на четириседмичен срок се санкционират с парични санкции (200 000 EUR (умисъл); 100 000 EUR (груба небрежност)).
• Основанията за налагане на санкции остават непроменени, но са разширени. Несъхраняването на документи или друга информация, необходима за осигуряване на спазването на горепосочените задължения, позволява налагането на глоби (75 000 EUR (умисъл), 25 000 EUR (груба небрежност)). Ако някоя от страните узнае, че информацията е непълна или невярна, трябва да се въведе електронна бележка, освен ако не се предложат корекции в разумен срок. Наказанията вече могат да се налагат в рамките на шест седмици вместо на три месеца

Пакет за съответствие

От ноември ще влезе в сила нова платформа за данни, чиято цел е да централизира цялата съответна документация, свързана с проверката на крайния бенефициер. Наречена "Пакет за съответствие", тя има за цел да улесни работата на регистъра, като съхранява предварително качени бележки, записи и потвърждения, предоставени от отчетните единици.

Заключителни бележки

Ангажиментът на Австрия за създаване на минимален стандарт за публичен достъп до информация за действителните собственици беше подсилен и задълбочен от последните изменения на регистъра на ЕГН, които влязоха в сила в началото на тази година. Като обширна платформа, която централизира информацията за действителните собственици, той служи като основен инструмент за предотвратяване на изпирането на пари, укриването на данъци и финансирането на тероризма. В допълнение към често пренебрегваната, но изключително важна роля за установяване на доверието на гражданите, този преработен и рационализиран подход също така позволява на предприятията да намалят разходите и да сведат до минимум сложността, свързана с упражняването на комплексна проверка и управлението на риска. Чрез улесняване на достъпността и повишаване на прозрачността неотдавнашните адаптации на правните разпоредби на Австрия относно регистрите на ЕБО имат потенциала да укрепят стабилността на пазара, както и да повишат доверието на инвеститорите и ефективността при разпределянето на капитала.

Централното място за вписване на физическите и юридическите лица, заедно с новоприетите процедурни изменения, представляват изключително важни инструменти в практиката на съдебните изпълнители както във връзка с техните възможности за проследяване на активи, така и с правомощията за принудително изпълнение. С достъпа до сега значително разширения обхват на информацията те ще бъдат по-добре подготвени да се борят със сложните престъпления и корупцията по начин, който не е просто реактивен, а по-ефективен и целесъобразен.